首頁 ﹥ 最新訊息公告 > 最新消息 > 洗錢防治與高頻交易(請點進入)2023-12-29

一、何謂「高頻交易」？
指同一人同一戶於同一年，金融系統辨識自動排除非銷售性質交易項目，存轉匯入金額累積達240萬元且該年度有任4個月份存轉匯入筆數每個月達200筆者。

二、金融機構對於高頻交易應提供國稅局哪些資料？
(一)確認金融帳戶身份資料：姓名、身份證明種類、金融開戶日期。
(二)金融帳戶交易紀錄：存轉匯入金額及帳號。

三、每年何時提供？首次何時提供？
(一)每年3月31日。
(二)首次於112年3月31日提供。

四、其他
(一)洗錢防治法(附有連結網址)：只要逾50萬的交易，銀行要做身份確認、查詢及通報的作業。

(二)營業行為及交易，建議請盡量以企業戶匯企業戶的方式收匯款，減少以個人帳戶收匯款。